📚 종합소득세 신고 초보자 가이드｜
기초 개념부터 홈택스 신고까지 쉽게 정리!
“종합소득세? 그게 뭔데요…?”
매년 5월이 되면 처음 듣는 세금 용어와 마주하며 당황하는 분들 많으시죠?
특히 프리랜서, 부업하는 직장인, 크리에이터, 스마트스토어 운영자 등은
스스로 종합소득세를 신고해야 하는 납세자입니다.
그래서 오늘은 세무지식 0부터 시작하는 분들을 위해 ‘종합소득세란 무엇이고,
어떻게 신고해야 하는지’를 초보자 눈높이에서 쉽게 정리해드립니다 😊
💡 종합소득세란?
종합소득세는 1년간 개인이 벌어들인 소득을 합산하여
그에 대해 세금을 부과하는 개인 소득세입니다.
- ✔ ‘종합’이라는 말 그대로, 다양한 소득을 한데 모아서 세금 부과
- ✔ 근로소득, 사업소득, 이자·배당소득, 기타소득 등 포함
직장인은 대부분 회사가 원천징수를 해주기 때문에 별도 신고 의무가 없지만,
부업이나 추가 수입이 있다면 꼭 본인이 종합소득세를 신고해야 합니다!
📌 신고 대상자 (이 중 하나라도 해당되면 신고 필수!)
- 📍 프리랜서, 강사, 작가, 번역가
- 📍 유튜버, 블로거, 인플루언서
- 📍 스마트스토어·쿠팡파트너스·오픈마켓 판매자
- 📍 부업으로 강의, 체험단, 광고 수익 있는 직장인
👉 단순 알바라도 소득이 일정 기준 넘으면 반드시 신고!
📅 신고 기간은?
- ✔ 신고 기간: 매년 5월 1일 ~ 5월 31일
- ✔ 신고 대상 소득: 전년도 1월 1일 ~ 12월 31일 발생한 소득
예를 들어 2024년에 번 소득은 2025년 5월에 신고하는 거예요!
📋 종합소득세 신고 전 준비물
- ✔ 홈택스 로그인용 인증서 or 간편인증 등록
- ✔ 지급명세서 확인 (거래처에서 제출한 소득 내역)
- ✔ 매출·경비·영수증 정리
- ✔ 인적공제, 기부금, 의료비, 교육비 등 공제 증빙자료
📌 홈택스에서 '지급명세서' 조회 가능! 꼭 확인 후 시작하세요.
🖥 홈택스 신고 절차 (간단 버전)
- ① 홈택스 접속 → 로그인
- ② [신고/납부] → [종합소득세 신고] 클릭
- ③ 자동 불러온 소득 내역 확인
- ④ 추가 소득 입력 + 필요 경비 입력
- ⑤ 세액공제 항목 입력 (인적공제, 보험료 등)
- ⑥ 납부세액 확인 → 전자신고 완료!
👉 초보자는 ‘모두채움 신고서’를 선택하면 기초 항목이 자동 기입되어 간편합니다!
🙅 신고 실수 주의사항
- ❌ 중복공제 (배우자·자녀·부모 동시에 공제)
- ❌ 소득 누락 (알바, 크몽, 제휴수익 등)
- ❌ 사업 관련 없는 영수증을 경비로 처리
- ❌ 무신고 또는 신고 지연 → 가산세 발생
📌 자세한 실수 항목은 👉 [실수 TOP5 정리 글] 도 함께 확인하세요!
🧮 세금 얼마나 나올까?
소득금액에서 경비·공제를 뺀 과세표준에 따라 누진세율로 부과됩니다.
| 과세표준 | 세율 |
|---|---|
| 1,200만 원 이하 | 6% |
| 4,600만 원 이하 | 15% |
| 8,800만 원 이하 | 24% |
| 1억 5천만 원 이하 | 35% |
| 그 이상 | 38~45% |
💡 소득이 적더라도, 경비와 공제를 잘 챙기면 환급 받을 수도 있습니다!
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